1       

財(cái)務(wù)部-會(huì)計(jì)主管

每月10日前會(huì)計(jì)主管編制/修改預(yù)算執(zhí)行情況分析

2       

財(cái)務(wù)部-經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核分析是否完整，詳細(xì)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行超過(guò)5%的要求有詳細(xì)說(shuō)明,不符合要求退財(cái)務(wù)主管修改補(bǔ)充

3       

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

將各部門預(yù)算執(zhí)行情況反饋給各部門,同時(shí)將預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)董事會(huì)、總經(jīng)理、各副總審閱

4       

各部門經(jīng)理

每季度第二個(gè)月20日各部門依據(jù)戰(zhàn)略管理部提供的年度戰(zhàn)略目標(biāo)，按照年度預(yù)算編制方法編制（細(xì)化）滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算，有重大項(xiàng)目時(shí)部門經(jīng)理根據(jù)超預(yù)算或?qū)嶋H目標(biāo)完成情況填寫(xiě)/修改預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表

5       

各部門經(jīng)理、主管副總

部門經(jīng)理交主管副總審核滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整的合理性

6       

部門主管副總

該月月末前主管副總審核滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)的合理性，審核不同意交部門經(jīng)理修改

7       

各部門-部門經(jīng)理

將審核同意后的滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表交財(cái)務(wù)部經(jīng)理

8       

財(cái)務(wù)部-經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理每季度第三個(gè)月上旬匯總編制/修改滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算表,并對(duì)滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)的合理性、準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核

9       

財(cái)務(wù)行政主管副總

財(cái)務(wù)行政主管副總審核滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整的準(zhǔn)確性

9.1

財(cái)務(wù)行政主管副總

對(duì)滾動(dòng)預(yù)算申請(qǐng)不準(zhǔn)確的,提出修改意見(jiàn)將滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算表退回財(cái)務(wù)部經(jīng)理

9.2

財(cái)務(wù)部-經(jīng)理

財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，是否需退回相關(guān)部門經(jīng)理修改,需要轉(zhuǎn)到步驟4部門經(jīng)理修改,不需要就由財(cái)務(wù)經(jīng)理修改到步驟8

10   

財(cái)務(wù)行政主管副總

每季度第三個(gè)月15日前財(cái)務(wù)行政主管副總確定滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算表,通知公司辦秘書(shū)安排滾動(dòng)預(yù)算審批會(huì)議，提供滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算表

11   

辦公室-秘書(shū)

滾動(dòng)預(yù)算審批會(huì)議會(huì)務(wù)安排，編制會(huì)議議程，準(zhǔn)備會(huì)議資料

12   

辦公室-秘書(shū)

通知與會(huì)人員，分發(fā)會(huì)議資料（包括但不限于前一期預(yù)算執(zhí)行情況分析滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表匯總）

13   

總經(jīng)理、各副總經(jīng)理、各部門經(jīng)理

每季度第三個(gè)月20日召開(kāi)滾動(dòng)預(yù)算審批會(huì)議

14   

財(cái)務(wù)經(jīng)理和相關(guān)經(jīng)理

如果滾動(dòng)預(yù)算審批會(huì)議不同意預(yù)算,財(cái)務(wù)經(jīng)理和相關(guān)部門經(jīng)理按照修改意見(jiàn)要求作必要修改

15   

董事會(huì)秘書(shū)

如果滾動(dòng)預(yù)算審批會(huì)議通過(guò)預(yù)算，安排董事會(huì)關(guān)于預(yù)算的審批會(huì)議，提供預(yù)算的滾動(dòng)調(diào)整表

16   

董事會(huì)秘書(shū)

董事會(huì)會(huì)務(wù)安排，編制會(huì)議議程，準(zhǔn)備會(huì)議資料

17   

董事會(huì)秘書(shū)

通知董事會(huì)與會(huì)人員，分發(fā)與會(huì)資料

18   

董事會(huì)成員

召開(kāi)董事會(huì)，審批預(yù)算滾動(dòng)調(diào)整

19   

董事會(huì)成員

確定滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整

20   

董事會(huì)

在每季度第三個(gè)月25日下達(dá)審批后的滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算

21   

董事會(huì)秘書(shū)、辦公室秘書(shū)

董事會(huì)秘書(shū)將滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算送達(dá)各董事并下達(dá)辦公室，同時(shí)抄送戰(zhàn)略規(guī)劃部備案。辦公室秘書(shū)下達(dá)公司各部門，同時(shí)抄送人力資源部

22   

各部門

簽收滾動(dòng)調(diào)整的預(yù)算