為配合公司逐步取消員工一般性公務借款工作，財務部將對現有員工借支的備用金進行全面清理，為使全體員工能高度重視本次備用金清理工作，特制定本方案。

第一步、清理在公司上班人員備用金

   1、對1999年3月15日以前借支備用金的人員，在1999.3.20日前由費用管理處打印出員工備用金余額表，發(fā)至各一級部門秘書處，同時將員工備用金余額在NOTES上公布，由各部門秘書負責通知其本人，要求在1999.4.30日前清理完備用金借款，逾期不清者，將在NOTES中發(fā)通告以及由職工存貸處在個人工資中代扣款，并罰借款額每日萬分之四滯納金，工資一次扣不清的余額照計滯納金。對合理的專項性公務借款而無法沖銷備用金的，應寫出金額及具體說明，報各部門秘書經總監(jiān)審批后轉費用管理處。

      2、對備用金中屬于專項性公務借款或對外匯款（如付高校獎學金）等情況的，各財務處應催經辦人及時取回發(fā)票沖帳，原則上，當年借款須在年度內        核銷。對特殊情況的專項性公務支出，年內無法沖銷的，應寫出費用金額及        具體說明，報各部門秘書經權簽人審批后轉費用管理處，否則，扣罰借款額        每日萬分之四滯納金。

 第二步、清理國內駐外機構人員及長期出差人員備用金

      1、1999.4.10日前，國內各駐外機構會計須將現已離開本機構但還掛有備用金的人員以及目前在本機構有備用金借款的人員名單分別報各相關財務處及費用管理處。

      2、各辦事處會計應在1999年4月30日前清理辦事處人員、市場A類人員備用金，對于無法核銷的專項費用，應寫出詳細說明并經主任簽字確認后可緩沖處理，但會計必須及時跟蹤專項費用的核銷。

     3、在外長期出差的中研、中試人員備用金，應于1999.4.20日前將票據寄回各部門秘書處，由秘書辦理相應手續(xù)后，交各財務處核銷備用金借款。

     4、各財務處在清查過程中發(fā)現多處占用備用金的，1999.4.25日以前應將人員      名單報費用管理處，由費用管理處統(tǒng)一交職工存貸處代扣工資。

      5、上海研究所和北京研究所人員備用金的清理由集成公司處理。

 第三步、清理辭職人員備用金

  1、費用管理處于1999.5.20日前與相關部門確認辭職人員名單，并核實備用金欠款情況。

  2、費用管理處于1999.5.30日前將辭職人員所欠備用金進行分類：            

    ①對辭職人員有明確去向的，發(fā)通知給個人。

  ②對持有股金的辭職人員，將名單、欠款金額報財經管理部總裁辦確認處理辦法。

   ③ 對不明去向的辭職人員，將名單、欠款金額報公司總裁辦確認處理辦法。

3、對未辦手續(xù)辭職人員，視情況在員工個人帳戶中扣除。